Tax Compliance

Unser Seminar "Tax Compliance" macht Sie zum einen mit den Voraussetzungen für die Einrichtung eines innerbetrieblichen Kontrollsystems zur Einhaltung eines steuerrechtskonformen Verhaltens im Unternehmen vertraut. Kernstück ist das Tax Compliance Management System (TCMS), sein Aufbau und die erforderlichen Prozessschritte. Zum anderen erarbeiten wir mit Ihnen die Techniken zur Umsetzung Schritt für Schritt anhand von Praxisbeispielen.

Der Umfang der Steuerpflichten hat mittlerweile ein Ausmaß und eine Komplexität erreicht, der – vor dem Hintergrund möglicher straf- und ordnungswidrigkeitsrechtlicher Konsequenzen – den Aufbau eines Kontroll- und Managementsystems zur Erfüllung der Anforderungen sowie zur Bewältigung verbleibender Risiken erforderlich macht.

Spätestens seit dem Anwendungserlass des BMF vom 23.05.2016 zur strafbefreienden Selbstanzeige sollte sich die Geschäftsleitung jedes Unternehmens fragen, ob und inwieweit sie im Unternehmen die erforderlichen Maßnahmen zur Einhaltung der zu beachtenden Steuergesetze eingeführt hat und diese überwacht.

Die Neuordnung der Umsatzbesteuerung der öffentlichen Hand (§ 2b UStG) einerseits, sowie die fortschreitende Digitalisierung andererseits haben diese Problemlage nochmals deutlich verschärft.

• Ausgangspunkt
  • Definition Compliance
  • Teilbereich Tax Compliance
  • Zusammenspiel IKS für Seuern - Tax Compliance Management System
• Verantwortlichkeit
  • Aufgabenverteilung
  • Aufsichtspflicht
  • Haftung
• Bestandteile eines TCMS
  • Kultur
  • Ziele
  • Organisation
  • Risiken
  • Programm
  • Kommunikation
  • Überwachung und Verbesserung
• Umsetzung
  • Schritt 1: Konzept
  • Schritt 2: Erfassung Ist-Zustand
  • Schritt 3: Risikoanalyse und Beurteilung
  • Schritt 4: Kontrolldesign
  • Schritt 5: Überwachung
  • Schritt 6: Korrekturmodus
  • Schritt 7: Abwägung und Ergebnis
• Beispiele
  • Umsatzsteuer
    • Steuerfreie - steuerpflichtige Umsätze
    • § 2 b UStG
  • Lohnsteuer
    • Bewirtung
    • Sachbezug / geldwerter Vorteil
  • GoBD
    • Digitalisierung
    • Archivierung

Fach- und Führungskräfte sowie Mitarbeiter aus dem Bereich Steuern und Rechnungswesen in Unternehmen, Kämmerei und Rechnungsprüfung

Beginn Seminar: 09:00 Uhr
Ende Seminar: 17:00 Uhr

Dauer: 1 Tag

Verpflegung: Tagungsgetränke und Mittagessen sind im Preis des Seminars "Tax Compliance" enthalten.

Das Webinar findet an fest vorgegebenen Terminen statt, zu denen Sie sich in das Seminar einloggen, den Dozenten live sehen und in dem Sie Ihre Fragen zu den Seminarinhalten per Chat oder über das Mikrofon stellen können.